Vous avez atteint un tournant décisif dans la croissance de votre entreprise : l'acquisition d'équipement. Maintenant, vous vous demandez quelle méthode de financement convient le mieux à vos besoins : le crédit-bail ou le prêt ?
Chacune de ces options offre des avantages uniques, mais aussi des implications financières différentes.
Utilisez notre tableau de comparaison exclusif pour explorer les nuances de ces différents financements.
| Critères | Crédit-bail | Prêt |
|---|---|---|
| Impact sur le financement |
Les paiements de crédit-bail fonctionnent comme des loyers ou des remboursements avec intérêts selon le type de contrat.
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Les paiements réduisent le capital emprunté, incluant les intérêts. |
| Propriété de l'équipement | La société de crédit-bail reste propriétaire de l'équipement pendant la durée du contrat, avec option d'achat à la fin. | L'entreprise devient propriétaire de l'équipement dès l'acquisition du prêt. |
| Acompte requis | Habituellement, aucun acompte n'est nécessaire. | Un acompte peut être requis pour sécuriser le prêt. |
| Fréquence des versements | Les versements peuvent être structurés selon diverses fréquences (mensuelle, saisonnière, etc.) pour s'adapter à la trésorerie de l'entreprise. | Les versements sont généralement mensuels, mais peuvent être flexibles selon les termes de l'accord financier. |
| Garanties supplémentaires | Le crédit-bail ne requiert généralement pas de garanties supplémentaires, l'équipement loué servant de garantie | Des garanties supplémentaires peuvent être exigées pour sécuriser le financement, selon la solvabilité de l'entreprise. |
| Amortissement et implications fiscales | Les paiements de crédit-bail sont souvent déductibles d'impôt en tant que charges d'exploitation, offrant une certaine flexibilité fiscale. | Les intérêts payés sont déductibles d'impôt, tandis que l'amortissement est calculé selon les règles de l'Agence de revenu du Canada. |
| Obsolescence de l'équipement | Le crédit-bail offre la possibilité d'échanger ou de renouveler l'équipement à la fin du contrat, offrant une protection contre l'obsolescence. | L'entreprise assume le risque d'obsolescence de l'équipement, mais conserve la liberté de le remplacer ou de le mettre à niveau selon ses besoins. |
| Impact sur la marge de crédit | Le crédit-bail laisse la marge de crédit de l'entreprise intacte pour d'autres besoins financiers. | L'obtention peut augmenter le risque de crédit et affecter la capacité de l'entreprise à utiliser sa marge de crédit pour d'autres besoins. |
Implications fiscales
Crédit-bail
Le crédit-bail présente des avantages fiscaux distincts pour les entreprises. Outre la possibilité de déduire les paiements de crédit-bail en tant que charges d'exploitation, cette option donne une flexibilité fiscale supplémentaire.
Par exemple, les entreprises peuvent adapter la structure des paiements de crédit-bail pour mieux répondre à leurs obligations et ajuster leur charge en fonction de leur flux de trésorerie.
Prêt
Ils procurent également des avantages fiscaux pour les entreprises. En plus de la déduction des intérêts payés en tant que charges d'intérêt, les entreprises peuvent bénéficier de déductions fiscales liées à l'amortissement de l'équipement financé par ce moyen.
Cependant, contrairement au crédit-bail, les entreprises qui optent pour cette solution assument la pleine responsabilité de la propriété de l'équipement dès le début du financement.
Votre entreprise devrait-elle choisir un crédit-bail ou un prêt ?
Votre équipement nécessite des mises à niveau régulières
Si votre entreprise opère dans un secteur où l'équipement doit être régulièrement mis à jour pour rester concurrentiel, le crédit-bail peut être une solution attrayante.
La possibilité d'échanger ou de renouveler l'équipement à la fin du contrat donne aussi une flexibilité intéressante pour s'adapter aux besoins changeants de votre entreprise.
Vous privilégiez les déductions fiscales à long terme
Si vous cherchez à optimiser les avantages fiscaux à long terme, le prêt pourrait être plus avantageux. Les intérêts payés sont généralement déductibles d'impôt, tout comme l'amortissement de l'équipement, ce qui peut fournir des économies fiscales sur la durée de vie de l'équipement.
Si vous préférez préserver votre marge de crédit pour d'autres besoins
Si vous préférez préserver votre marge de crédit pour d'autres besoins financiers, le crédit-bail peut être préférable.
Contrairement au prêt, qui peut affecter votre capacité à utiliser votre marge de crédit pour d'autres besoins de financement, le crédit-bail laisse votre marge de crédit intacte pour d'autres opportunités ou urgences financières.
En fin de compte, le choix entre ces deux moyens de financement peut être déterminé par les besoins spécifiques et la situation financière de votre entreprise.